Eenmanszaak

Aftrekbare kosten voor je werkruimte en thuiskantoor: slimme fiscale voordelen

04/06/2025

Ben je een kitchen table entrepreneur of heb je zelfs een echt thuiskantoor? Goed nieuws, want dat kan je belastingaangifte een boost geven! Als je (deels) van thuis werkt, kan je namelijk een stuk van je woonkosten fiscaal inbrengen. In deze blogpost leggen we je uit hoe het werkt.

Aftrekbare kosten voor je werkruimte en thuiskantoor: slimme fiscale voordelen

De basisregel: het oppervlaktepercentage

De sleutel tot het juist aftrekken van thuiskantoorkosten is de verhouding tussen de oppervlakte van je werkruimte en de totale oppervlakte van je woning. Heb je bijvoorbeeld een apart kantoor van 15m² in een woning van 150m²? Dan is 10% van je woonkosten aftrekbaar als beroepskost.

Welke kosten kan je aftrekken?

Dit oppervlaktepercentage kan je toepassen op verschillende kosten, zoals elektriciteit, gas, water, verwarming, onroerende voorheffing, brandverzekering en zelfs je hypotheekrente. 

Voor internet en telefonie wordt vaak een andere berekening toegepast, gebaseerd op het aantal werkdagen. Werk je bijvoorbeeld vijf dagen per week als zelfstandige, dan kan je ongeveer 72% (5/7) van deze kosten aftrekken. Meer dan 75% aftrekken trekt de aandacht van controleurs.

Let op!
Om btw te kunnen terugvorderen, moet elke factuur je btw-nummer vermelden.

Lokale belastingen

Gemeenten en provincies heffen vaak lokale belastingen op kantoren en bedrijfsvestigingen. Het lichtpuntje: deze lokale bedrijfsbelastingen zijn 100% aftrekbaar als beroepskost. Het bedrag wordt meestal berekend op basis van de oppervlakte van je vestiging.

Heb je een kantoor of werkplek buiten je woning?
Dan is het eenvoudig: alle kosten die rechtstreeks verband houden met deze ruimte zijn 100% aftrekbaar. Ook de btw kan je volledig terugvorderen.

PIA Go! Je thuiskantoor-belastingcoach

Bij PIA Go! helpen we je om alles uit je kantoorkosten te halen. Onze PIA-boekhouders berekenen je aftrekbare percentages en herinneren je aan potentiële aftrekposten. Zo transformeer je je werkplek niet alleen in een productiviteitshub, maar ook in een maximaal fiscaal voordeel!

Benieuwd hoe we je thuiskantoor meer doen opleveren dan alleen werkplezier?
Plan vandaag nog een vrijblijvend videogesprek in.

Neem contact op

FAQ

Als zelfstandige kun je bepaalde kosten voor je thuiskantoor aftrekken, afhankelijk van het type werkruimte:

Zelfstandige werkruimte: Als de ruimte een eigen ingang en sanitaire voorzieningen heeft en je minstens 30% van je inkomsten daar verdient, zijn kosten zoals huur, energie, en inrichtingskosten volledig aftrekbaar.

Niet-zelfstandige werkruimte: Bijvoorbeeld een zolderkamer zonder aparte ingang. Hier zijn alleen de directe beroepskosten aftrekbaar, zoals een bureaustoel of laptop.

Internetkosten zijn aftrekbaar in verhouding tot het zakelijke gebruik:

Privé-abonnement: Als je internet zowel privé als zakelijk gebruikt, kun je een percentage van de kosten aftrekken dat overeenkomt met het zakelijke gebruik, met een maximum van 75%.

Zakelijk abonnement: Als het abonnement volledig zakelijk is en op naam van je onderneming staat, zijn de kosten volledig aftrekbaar.

Ja, maar alleen het deel dat betrekking heeft op het zakelijke gebruik. Dit wordt meestal berekend op basis van het percentage van je woning dat je als kantoor gebruikt.

Ja, aankopen zoals bureaustoelen, bureaus, computers en printers die je uitsluitend voor je onderneming gebruikt, zijn volledig aftrekbaar.

Houd een gedetailleerde administratie bij van:

- De oppervlakte van je werkruimte ten opzichte van je totale woning.
- Het aantal uren dat je per week in je thuiskantoor werkt.
- Specifieke zakelijke activiteiten die je daar uitvoert.

Deze informatie helpt om het zakelijke gebruik aannemelijk te maken bij een eventuele belastingcontrole.