Entreprise individuelle
04/06/2025
Dans un environnement professionnel où vous devez rester joignable à tout moment, votre téléphone et votre connexion internet sont des outils de travail indispensables. Les coûts liés à votre smartphone, à votre ligne fixe et à votre abonnement internet s’accumulent chaque mois. Une partie de ces frais peut toutefois être récupérée via votre déclaration fiscale. Découvrez, dans cet article, comment optimiser la déductibilité fiscale de vos frais de télécommunications.
Le lieu où vous exercez votre activité influence directement la déductibilité de vos frais de télécommunications. Disposez-vous d’un bureau ou d’un espace professionnel distinct de votre domicile ? Dans ce cas, vous pouvez déduire 100 % des frais liés à la ligne téléphonique fixe et à la connexion internet installées sur ce site, TVA comprise.
Vous travaillez entièrement ou partiellement depuis votre domicile ? Vous utilisez principalement un smartphone ou un autre appareil mobile ? Veillez alors à déterminer la part professionnelle de vos frais de télécommunications. Une méthode pratique consiste à diviser votre nombre de jours de travail par semaine par sept. Si vous exercez une activité complémentaire un jour par semaine, vous pouvez ainsi déduire environ 15 % des frais. Si vous travaillez cinq jours par semaine, la déductibilité atteint environ 72 %.
Vos abonnements mensuels ne sont pas les seules dépenses liées aux télécommunications. Vos investissements technologiques ponctuels peuvent également présenter un intérêt fiscal. Les smartphones, tablettes et ordinateurs sont généralement amortis sur trois ans. Cette règle s’applique aussi aux équipements périphériques tels que les imprimantes et les routeurs.
La TVA sur ces achats est en principe entièrement récupérable. Veillez toutefois à disposer d’une facture mentionnant votre numéro de TVA pour chaque achat.
PIA Go! sait que les frais de télécommunications représentent une part importante de vos dépenses professionnelles. Les comptables PIA vous aident à déterminer les bons pourcentages de déductibilité et à appliquer les règles d’amortissement appropriées à vos frais de télécommunications.
Vous souhaitez savoir comment optimiser fiscalement vos frais d’internet et de téléphonie ? Planifiez dès aujourd’hui un entretien vidéo sans engagement.
Quels frais d’internet pouvez-vous déduire ?
Vous pouvez déduire les frais de votre connexion internet dans la mesure où vous l’utilisez pour votre activité professionnelle. Si votre connexion est partagée entre usage privé et usage professionnel, vous devez établir une estimation raisonnable de la part professionnelle.
Les frais de téléphonie sont-ils déductibles ?
Vous pouvez déduire les frais liés à votre ligne fixe et à votre téléphone mobile en fonction de leur utilisation professionnelle. Une répartition correcte entre usage privé et usage professionnel reste indispensable.
Pouvez-vous déduire votre smartphone et votre matériel IT ?
Les smartphones, ordinateurs, tablettes et autres équipements IT utilisés dans le cadre de votre activité peuvent être déduits totalement ou partiellement. Lorsque leur valeur d’achat est élevée, ils sont généralement amortis sur plusieurs années.
Comment déterminer l’usage professionnel de l’internet et du téléphone ?
Vous pouvez établir une estimation raisonnable sur la base du nombre d’heures d’utilisation ou du volume de données utilisé pour votre activité. Conservez une documentation claire afin de pouvoir justifier le caractère professionnel de ces frais en cas de contrôle.
Les abonnements à des logiciels et services cloud sont-ils déductibles ?
Vous pouvez également déduire les abonnements à des logiciels professionnels, aux services cloud et à d’autres outils en ligne, pour autant qu’ils soutiennent votre activité professionnelle.
