Frais déductibles pour les indépendants : aperçu pratique

Principe de base : professionnel = déductible

Le principe est simple : les frais engagés pour l’exercice de votre activité professionnelle sont déductibles. Lorsqu’un bien est utilisé à la fois à des fins professionnelles et privées, seule la partie professionnelle est déductible. C’est souvent le cas pour un smartphone ou un ordinateur portable. En cas de contrôle, l’administration fiscale peut demander de justifier la répartition entre usage privé et usage professionnel. Il est donc important d’appliquer un pourcentage réaliste.

Vos frais déductibles en un coup d’œil

· Frais de transport

Le fisc est strict en matière de frais de voiture, mais plus généreux pour les transports en commun et le vélo. De l’essence aux billets de train : voici comment optimiser vos déductions liées à la mobilité.
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· Frais liés à l’espace de travail

Si vous travaillez depuis votre domicile, une partie des frais de logement peut être déductible. De l’électricité aux intérêts hypothécaires : calculez votre pourcentage sur base de la superficie de votre espace de travail.
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· Téléphone et Internet

Un smartphone et une connexion Internet font aujourd’hui partie des outils essentiels pour de nombreux indépendants. Le montant déductible dépend du pourcentage d’utilisation professionnelle.
Découvrez tout à ce sujet ici !

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· Fournitures de bureau et équipements informatiques

Les fournitures nécessaires au fonctionnement quotidien de votre activité sont également déductibles. Cela peut aller du matériel de bureau aux logiciels utilisés dans votre activité. Comptabiliser immédiatement ou amortir sur plusieurs années ? Nous vous expliquons la meilleure approche !

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· Réseautage et représentation

Déjeuner d’affaires ou cadeau relationnel : investir dans votre réseau est fiscalement intéressant, même si la déductibilité est souvent limitée. Découvrez ici comment maximiser votre avantage.
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· Services professionnels

De la comptabilité aux assurances : les services d’appui à votre activité sont généralement déductibles à 100 %. Même votre abonnement PIA Go !
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· Marketing et promotion

Site web, flyers, publicités en ligne ? Entièrement déductibles ! Tout ce qui met votre marque à l’honneur est déductible. Nous vous expliquons comment en bénéficier.

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· Frais administratifs

Certains frais administratifs liés à l’exercice d’une activité indépendante sont également déductibles. C’est notamment le cas de certaines formalités obligatoires, comme l’inscription à la BCE ou à l’administration TVA.

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Attention : TVA et impôt des personnes physiques ne suivent pas toujours les mêmes règles

Les règles de déduction applicables à la TVA ne sont pas toujours identiques à celles de l’impôt des personnes physiques. Une dépense peut être entièrement déductible à l’impôt des personnes physiques, mais seulement partiellement, voire pas du tout, pour la TVA, ou inversement.

PIA Go! : optimiser vos frais déductibles en toute sérénité

Les règles fiscales peuvent paraître complexes. Les comptables de PIA Go! vous accompagnent dans la classification correcte de vos dépenses et dans la détermination des pourcentages de déduction applicables. Vous restez ainsi en conformité avec la législation, tout en utilisant au mieux les possibilités offertes par la fiscalité.

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