1. Wat is de btw-vrijstellingsregeling precies?
Het is een vereenvoudigde regeling voor kleine ondernemers met een jaaromzet onder € 25.000. Je rekent geen btw aan, mag geen btw terugvorderen en hoeft geen kwartaalaangiftes te doen.
Eenmanszaak
De btw-vrijstellingsregeling: voordelig voor jouw zaak, of niet?
09/09/2025
Heb je een jaaromzet onder 25.000 euro? Dan heb je misschien al gehoord van de btw-vrijstelling voor kleine ondernemingen. Klinkt goed, toch? Geen btw-administratie, geen kwartaalaangiftes, ... Maar is de regeling ook financieel interessant? In deze blogpost ontdek je wanneer de btw-vrijstelling een slimme keuze is, en wanneer net niet.
Wat houdt de btw-vrijstelling exact in?
De btw-vrijstellingsregeling is een vereenvoudigde regeling voor kleine ondernemers met een jaaromzet onder 25.000 euro. Kies je voor dit systeem? Dan:
Reken je geen btw aan op je verkopen
Mag je geen btw terugvorderen op je aankopen
Hoef je geen kwartaalaangiftes in te dienen
Klinkt eenvoudig, maar is het ook voordelig? Dat hangt af van je klantenbestand.
Voor wie is de vrijstelling interessant?
Verkoop je voornamelijk aan particulieren? Dan is de btw-vrijstelling vaak een slimme keuze. Particulieren kijken vooral naar het totaalbedrag dat ze betalen, inclusief btw. Zij kunnen de btw namelijk niet terugvorderen.
Stel, je bent fotograaf en biedt een fotoshoot aan voor 400 euro exclusief btw:
Met btw-regeling: de klant betaalt € 484 (€ 400 + 21% btw), waarvan jij € 84 afdraagt aan de staat.
Met vrijstellingsregeling: de klant betaalt € 400, en dat bedrag is volledig voor jou.
Bijkomend voordeel: je bespaart tijd en moeite door het wegvallen van de btw-administratie. Zeker als je net start, kan dat een welkome vereenvoudiging zijn.
Wanneer is de vrijstelling nadelig?
Verkoop je voornamelijk aan andere bedrijven? Dan is de btw-vrijstelling meestal geen goed idee. Zakelijke klanten kijken namelijk naar de prijs exclusief btw, omdat zij de btw kunnen terugvorderen.
Stel, je bent consultant en factureert 1.000 euro voor een adviesopdracht:
Met btw-regeling: de klant betaalt € 1.210, maar trekt € 210 btw terug. Nettokost voor de klant: € 1.000.
Met vrijstellingsregeling: de klant betaalt €1.000. Nettokost voor de klant: óók €1.000.
Voor je klant maakt het dus niet uit. Maar voor jou wel! Want onder de vrijstellingsregeling kan je de btw op je eigen aankopen niét terugvorderen. Heb je veel zakelijke kosten met btw (denk aan die nieuwe laptop, kantoorbenodigdheden of professionele diensten), dan komt de vrijstellingsregeling dus duurder uit.
Let op!
Niet elke ondernemer kan zomaar kiezen voor de btw-vrijstelling. Voor bepaalde sectoren geldt de regeling niet, zoals de bouwsector of de schoonmaaksector. Twijfel je of jouw activiteit in aanmerking komt? Vraag het dan zeker na.
PIA Go! Hands-on advies op maat
Bij PIA Go! begrijpen we dat fiscale keuzes zoals de btw-vrijstelling een grote impact kunnen hebben op je zaak. Onze boekhoudoplossing ondersteunt zowel ondernemers mét als zonder btw-vrijstelling. Twijfel je over de meest voordelige aanpak? Onze experts staan klaar met advies op maat. Jouw abonnement bepaalt hoeveel wij jou ontzorgen. Jij kiest wat het beste bij je past.
Klaar om te starten met PIA Go!?
Maak vandaag nog een afspraak en ontdek
hoe eenvoudig boekhouden kan zijn.
FAQ
2. Hoeveel omzet mag ik hebben om gebruik te maken van de regeling?
Je mag maximum € 25.000 omzet per jaar draaien. Ga je daarboven, dan moet je overstappen naar het gewone btw-stelsel.
3. Wanneer is de regeling interessant?
Vooral als je klanten voornamelijk particulieren zijn. Zij letten op het eindbedrag en kunnen btw toch niet terugvorderen.
4. Wat is het voordeel voor mijn particuliere klanten?
Je kan hen een lagere prijs aanbieden, omdat je geen 21% btw hoeft aan te rekenen. Voor hen voelt dat voordeliger aan.
5. Wanneer is de regeling minder interessant?
Als je veel zakelijke klanten hebt. Zij kunnen btw aftrekken, waardoor jouw factuur met of zonder vrijstelling voor hen even duur is.
6. Kan ik btw op mijn zakelijke kosten terugvragen met de vrijstelling?
Nee. Je mag de btw op aankopen zoals een laptop, kantoorbenodigdheden of diensten niet terugvorderen. Dat maakt de regeling minder voordelig als je veel kosten hebt.
7. Geldt de regeling voor alle sectoren?
Nee. In bepaalde sectoren, zoals de bouw of schoonmaak, kan je de vrijstelling niet toepassen.
8. Moet ik nog btw-aangiftes indienen onder de vrijstelling?
Nee. Een groot voordeel is dat je geen kwartaalaangiftes meer hoeft in te dienen. Dat bespaart je tijd en administratie.
9. Worden mijn inkomsten belast als ik kies voor de vrijstelling?
Ja. Je betaalt nog steeds inkomstenbelasting op je winst, maar je hoeft geen btw meer door te storten.
10. Kan PIA Go! mij helpen om te kiezen tussen de vrijstelling en het gewone stelsel?
Absoluut. PIA Go! ondersteunt beide systemen en onze experts geven je advies op maat, zodat je de meest voordelige keuze maakt voor jouw zaak. Jouw abonnement bepaalt hoeveel wij jou ontzorgen. Jij kiest wat het beste bij je past.