Belastingaangifte voor eenmanszaken: wat je écht moet weten

Wat is de personenbelasting?

De personenbelasting is de belasting die je betaalt op je inkomsten van het vorige jaar. Voor zelfstandigen met een eenmanszaak gaat het om je beroepsinkomen: je omzet min je beroepskosten en sociale bijdragen. Wat daarna overblijft, noemen we je belastbare winst.

De overheid bekijkt al je inkomsten samen:

• winst uit je eenmanszaak,

• eventueel loon uit een andere job,

• uitkeringen, pensioenen of huurinkomsten.

Op dat totaal wordt de belasting berekend, rekening houdend met aftrekposten en belastingverminderingen.

Hoe verschilt dat van een werknemer?

Als werknemer ontvang je een loonfiche en wordt de bedrijfsvoorheffing (jouw belasting) automatisch ingehouden. De fiscus heeft al je gegevens, dus je aangifte is vaak al vooraf ingevuld.

Bij een zelfstandige loopt het anders:

• je ontvangt geen loonfiche,

• je betaalt zelf je belastingen en sociale bijdragen,

• je moet zelf (of via je boekhouder) aangeven wat je hebt verdiend.

Daarom is een goede boekhouding cruciaal. Die vormt de basis voor je belastingaangifte. Bij PIA Go! houden we die cijfers automatisch bij, zodat jij altijd weet waar je staat.

Zo berekent de fiscus jouw belasting

In België werkt de personenbelasting met progressieve tarieven: hoe meer je verdient, hoe hoger het percentage dat je betaalt. Voor inkomstenjaar 2024 zijn de schijven als volgt:

Bovenop deze belasting moet je ook nog gemeentebelastingen betalen (ook via je aangifte). Dit kan variëren van 0% tot 9% naargelang de gemeente waar je gedomicilieerd bent (op 1 januari van het jaar volgend op het inkomstenjaar – voor de 2024 aangifte is dit dus 1 januari 2025).

Al deze percentages lijken veel, maar zelfstandige zijn heeft een groot voordeel: je kunt kosten aftrekken. En dat drukt je belastbaar inkomen aanzienlijk.

Welke kosten mag je aftrekken?

Alles wat je nodig hebt om je beroep uit te oefenen, mag je als kost inbrengen. Denk aan:

• je laptop, gsm, printer of software,

• kantoor- of werkmateriaal,

• vervoerskosten en brandstof,

• huur van je kantoor of een deel van je woning,

• opleidingen of seminars,

• verzekeringen, boekhoudkosten, enzovoort.

Zelfs kleine aankopen kunnen meetellen, zolang ze beroepsmatig zijn. Een goed bijgehouden overzicht kan je dus honderden euro’s per jaar uitsparen.

💡 Tip: met de app van PIA Go! scan of upload je bonnetjes meteen. Kies je voor de abonnementsformule Comfort(Max)? Dan controleert en verwerkt je boekhouder alles, zodat je geen enkele aftrekbare kost vergeet.

Wanneer moet je je aangifte indienen?

De aangifte gebeurt via MyMinfin, het online portaal van de FOD Financiën.
De deadlines zijn vastgelegd in de wet en zijn als volgt:

• Een gewone aangifte zelf of door je boekhouder laten indienen: 15 juli.

• Een aangifte met ‘specifieke inkomsten’ zelf of door je boekhouder laten indienen: 16 oktober (in 2025 verlengd tot 31 oktober)

Wat de term ‘specifieke inkomsten’ inhoudt, wordt door de belastingdienst bepaald. Meer informatie kan hier teruggevonden worden.

💡 Tip: Geen zorgen! Ben je zelfstandige, dan heb je automatisch recht om je aangifte in te dienen voor de deadline van 16 oktober (in 2025 is dat 31 oktober).

Mis je de deadline, dan riskeer je een boete of een aanslag “van ambtswege”. De fiscus schat dan zelf je inkomsten in, en dat is meestal niet in jouw voordeel). Zij hebben namelijk geen zicht op je aftrekbare beroepskosten.

Wat na je aangifte?

Na je aangifte krijg je een aanslagbiljet. Daarop staat hoeveel belasting je moet betalen of terugkrijgt.

• Heb je te weinig voorafbetaald, dan volgt een bijbetaling.

• Heb je te veel betaald, dan krijg je een terugstorting.

Je kan ook voorafbetalingen doen, verspreid over het jaar. Zo vermijd je belastingverhogingen en krijg je zelfs een kleine korting (enkel in de eerste 3 jaren dat je gestart bent als zelfstandige in hoofdberoep).

Veelgemaakte fouten bij zelfstandigen

1.      Privé- en beroepskosten door elkaar halen

2.      Vergeten sociale bijdragen op te nemen

3.      Te laat indienen

4.      Geen aftrekposten benutten

5.      Geen begeleiding vragen, en daardoor optimalisaties missen

Bij PIA Go! zorgen we dat dit niet gebeurt: we volgen je dossier op, geven advies en doen de aangifte correct én op tijd.

PIA Go! maakt je aangifte eenvoudig

Met PIA Go! combineer je het beste van twee werelden: digitale eenvoud én persoonlijke begeleiding. Jij houdt het overzicht, je boekhouder doet de rest. Afhankelijk van de gekozen abonnementsformule krijg je:

• een persoonlijke boekhouder die je dossier kent,

• een online platform dat automatisch je cijfers bijhoudt,

• en proactief advies om slim te optimaliseren.

Wij zorgen dat jouw belastingaangifte klopt, volledig is en op tijd wordt ingediend. Jij hoeft alleen nog even te bevestigen en kan met een gerust hart verder werken.

Klaar om met een gerust hart je cijfers op orde te hebben? Met PIA Go! wordt je boekhouding helder, je aangifte eenvoudig en je hoofd weer rustig. Aarzel dus niet om ons te contacteren, we helpen je graag verder.