Dans un monde où vous devez être joignable 24/7, votre téléphone et votre connexion internet sont des outils professionnels essentiels. Les coûts de votre smartphone, de votre ligne fixe et de votre abonnement internet s’accumulent chaque mois, mais saviez-vous que vous pouvez en récupérer une partie via votre déclaration fiscale ? Dans cet article, découvrez comment profiter au maximum des avantages fiscaux liés aux frais de télécommunication !
La déductibilité de vos frais de télécommunication dépend avant tout de votre lieu de travail. Vous disposez d’un bureau ou d’un espace de travail en dehors de votre domicile ? Dans ce cas, les frais liés à la ligne téléphonique fixe et à la connexion internet à cet endroit sont déductibles à 100 %, TVA comprise.
Vous travaillez (en partie) depuis chez vous ? Ou vous utilisez un appareil mobile comme un smartphone ? Vous devez alors déterminer quelle part de vos frais de télécommunication est professionnelle. Une règle pratique consiste à diviser le nombre de jours travaillés par semaine par 7. Un entrepreneur en activité complémentaire (1 jour/semaine) arrive ainsi à environ 15 % de frais déductibles, tandis qu’un indépendant à temps plein (5 jours/semaine) atteint environ 72 %.
Outre vos abonnements mensuels, les achats technologiques ponctuels sont également intéressants fiscalement. Les smartphones, tablettes et ordinateurs sont amortis comme investissements sur trois ans, tout comme les périphériques tels que les imprimantes et les routeurs. La TVA sur ces achats peut généralement être récupérée intégralement. Attention : assurez-vous de disposer d’une facture valable mentionnant votre numéro de TVA pour chaque achat.
Chez PIA Go!, nous rendons la fiscalité simple. Nos comptables PIA vous aident non seulement à suivre vos frais, mais calculent aussi les bons pourcentages de déductibilité et les amortissements pour toutes vos dépenses de télécommunication.
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Quels frais internet puis-je déduire en tant qu’indépendant ?
Vous pouvez déduire les frais liés à votre connexion internet professionnelle, dans la mesure où elle est utilisée à des fins professionnelles. Si la connexion est partagée entre usage privé et professionnel, vous devez faire une estimation raisonnable de la part professionnelle.
Qu’en est-il des frais de téléphonie pour les indépendants ?
Vos frais de téléphonie fixe et mobile sont également déductibles, en fonction de l’usage professionnel. Il est important de faire une distinction correcte entre l’utilisation privée et professionnelle.
Puis-je déduire fiscalement mon smartphone et mon matériel IT ?
Oui, les smartphones, ordinateurs, tablettes et autres équipements IT utilisés pour votre activité peuvent être (partiellement) déduits. En cas de valeur d’achat élevée, ces biens sont généralement amortis sur plusieurs années.
Comment déterminer l’usage professionnel de l’internet et du téléphone ?
Il est préférable de faire une estimation raisonnable sur base du nombre d’heures ou du volume de données utilisé pour votre activité. Documentez bien cette estimation afin de pouvoir démontrer, en cas de contrôle, que les frais sont professionnels.
Puis-je également déduire les abonnements à des logiciels et services cloud ?
Oui, les abonnements à des logiciels professionnels, services cloud et autres outils en ligne sont des frais déductibles, tant qu’ils soutiennent votre activité professionnelle.
