Aucun entrepreneur ne peut tout faire seul. Vous faites appel à des experts, payez des primes d’assurance et investissez dans vos connaissances. Bonne nouvelle : la plupart des services professionnels sont aussi fiscalement avantageux ! Dans cet article, découvrez comment tirer un maximum de profit des possibilités de déduction pour les services professionnels.
Les frais liés à la finance et à l’administration sont entièrement déductibles. Les coûts de votre abonnement PIA Go!, de votre comptable ou expert-comptable, des logiciels administratifs et des conseils fiscaux sont tous déductibles à 100 %, TVA comprise.
Pour les assurances, la déductibilité varie selon le type :
L’assurance revenu garanti, l’assurance chiffre d’affaires, l’assurance faillite et la PLCI (jusqu’à 8,17 % de votre revenu d’il y a trois ans) sont entièrement déductibles.
L’assurance hospitalisation et l’assurance accidents ne sont pas déductibles.
L’assurance incendie de votre habitation et votre assurance auto sont partiellement déductibles, uniquement pour la partie correspondant à votre bureau à domicile ou à l’usage professionnel de votre véhicule.
Paradoxe fiscal intéressant : pour les assurances déductibles, les indemnités perçues sont imposables. Pour les assurances non déductibles, les indemnités sont exonérées d’impôt.
Les cours et formations liés à votre activité actuelle, la littérature professionnelle, les plateformes d’apprentissage en ligne et les conférences sont entièrement déductibles. En revanche, les formations préparant à un futur métier différent ne le sont pas.
Vous êtes consultant IT et suivez une formation en programmation ? 100 % déductible.
Vous suivez une formation de yoga pour devenir professeur de yoga plus tard ? Non déductible.
Les abonnements à des magazines professionnels et les cotisations à des associations professionnelles sont entièrement déductibles, tout comme l’accès à des bases de données et services d’information pertinents pour votre secteur.
Tous les frais bancaires liés à votre compte professionnel ainsi que les intérêts sur des prêts professionnels sont déductibles à 100 % (attention : pas le remboursement du capital). Les intérêts sur des prêts mixtes, comme un prêt auto, sont déductibles selon le pourcentage d’usage professionnel.
Vos cotisations trimestrielles à la caisse d’assurances sociales sont entièrement déductibles en tant que frais professionnels, sans TVA.
Chez PIA Go!, nous savons que les services professionnels représentent une part importante de vos dépenses. Nos comptables PIA vous aident à appliquer le bon pourcentage de déduction à chaque assurance, à distinguer les primes déductibles de celles qui ne le sont pas et à optimiser le traitement de vos cotisations sociales.
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Quels services professionnels sont entièrement déductibles pour les indépendants ?
Les frais de comptabilité, les logiciels administratifs, les conseils fiscaux et les frais bancaires liés aux comptes professionnels sont déductibles à 100 %, TVA comprise. Les intérêts sur des prêts professionnels le sont également, mais attention : le remboursement du capital n’est pas déductible.
Qu’en est-il de la déductibilité des primes d’assurance ?
La déductibilité des primes d’assurance varie selon le type :
Entièrement déductibles : assurance revenu garanti, assurance chiffre d’affaires, assurance faillite et PLCI (jusqu’à 8,17 % de votre revenu d’il y a trois ans).
Non déductibles : assurance hospitalisation et assurance accidents.
Partiellement déductibles : assurance incendie de votre habitation et assurance auto, uniquement pour la partie correspondant à votre bureau à domicile ou à l’usage professionnel.
Les frais de formation sont-ils fiscalement déductibles ?
Oui, les cours et formations liés à votre activité actuelle, la littérature professionnelle, les plateformes d’apprentissage en ligne et les conférences sont entièrement déductibles. Les formations préparant à un futur métier différent ne le sont pas.
Comment sont traités les abonnements et adhésions ?
Les abonnements à des revues professionnelles, les cotisations à des associations professionnelles et l’accès à des bases de données en ligne pertinentes pour votre secteur sont entièrement déductibles.
Les cotisations sociales sont-elles déductibles ?
Oui, vos cotisations trimestrielles à la caisse d’assurances sociales sont entièrement déductibles en tant que frais professionnels, sans TVA.
